貸款審核的時候，會審核貸款用途，而借貸人也必須按合約規定使用貸款，一但挪用首會是被追回貸款，其后更有可能被追究責任，比如信用評級降低、被銀行集體列入拒絕往來戶黑名單、一到五倍的罰金甚至被起訴貸款詐騙罪——普通貸款都這樣了，更不要提低息貸款，那性質更嚴重。冰)火中文 北原秀次皺眉思考著里面的門道：“窩案？不是個人行為嗎？
丹羽亞利香第二支煙就抽的慢多了，煙霧彌漫在眼前，輕聲道：“確實有可能是單純的個人行為，但我感覺更像是窩案……對方準備周全，帳目無懈可擊，騙過了東聯的審核部門，騙過了金融廳之前的專員，甚至差點騙過了我，不，應該是已經騙過了我，這明顯不是第一次犯案，更不會只為了挪用一筆貸款。”
北原秀次輕輕點了點頭，那筆貸款只有一億一千萬円，就算挪用了近一半也就五千萬円左右，而且按這些人的手法來看，將來這筆錢還會本息還上，將帳目平的無聲無息，只是不知道會拿這五千萬円去干什么，而五千萬円投資什么能值得花這樣大的心力，冒這樣的風險？
五千萬円肯定不值，有多筆違規違法貸款的可能性確實很大！
那當場拆穿也就抓這一個，搞不好還只是抓這一個的這一次，而打草驚蛇之下，萬一還有同類行為的工廠，立馬就會開始重做帳目，彌補漏洞，填補資金，補備物資，轉眼間又都變成了正常借貸人，根本無從抓起，就算死活要揪出來，投入的時間精力成本起碼也要以十倍計了。
北原秀次腦子轉了轉，覺得丹羽這家伙判斷的對，反正明石有信又跑不了，那放他逍遙得意兩天也無所謂，先暗中查查他有沒有同伙，他本人是主謀還是從犯再說。
是個人犯案晚兩天抓，不影響大局，不是個人犯案，那就一抓一大串。
他想明白了，笑問道：“那丹羽專員是打算先找找有沒有類似的案例，懷疑有人牽頭，有多家工廠在用類似的方法挪用貸款？”
“沒錯，這看起來不像是單純的騙貸，而是挪用低息貸款牟利。如果不是明石有信等人的個人行為，那后面應該有一條完整的灰色利益鏈條。”丹羽說著說著也理清了思路，精神振奮起來，最后幾個字都透出了一股凌厲之氣。
立功的時候到了！
北原秀次為明石有信及那家工廠默哀了三秒鐘，感覺他們碰到丹羽也算倒霉——這幫人絞盡腦汁把申請材料做到精益求精了，搞不好在東聯還有內鬼配合，原本應該順風順水的，結果碰到了丹羽這個不認書面文件，非要從各方面調查核對的主兒，連工廠訂單都查了不說，還要跑來實地看看，結果最后真查出了點東西。
只能說假的就是假的，騙得了馬虎鬼，騙不了死認真——難怪做事認真的人容易招人恨啊！
當然，他們也是敗在了非要把金屬錠擺得太整齊又要偷工減料，這破壞幾何美不可原諒，活該挨收拾！
北原秀次感覺這事兒小不了，笑問道：“金融廳會派調查組來嗎？”
丹羽將煙掐滅了，搖了搖頭，“先拿到鐵證再說，再說還沒證明是窩案呢，先不用興師動眾。”接著她看了北原秀次一眼，又實話實說道：“而且我也有業績要求。”
要真是大型窩案，她這是要把功勞先做實了，查個完完整整，鎖定了幕后黑手，然后再招大部隊來，這樣將來無論如何她主要功臣的地位都跑不了，穩穩的加薪升職領獎金。
對此北原秀次沒意見，做好本職工作的同時，有點個人追求這完全可以理解，這丹羽也要生活，也需要衣食住行。
他笑道：“那祝丹羽專員早日升職。”錢就不提了，太俗。
丹羽沒想到被派出來當專員才幾天就有大收獲，這全是托了北原秀次的福，不由看向他的目光越發欣賞起來，誠懇道：“這次謝謝你了，北原君。”
沒北原秀次，她就像上一個專員一樣給忽悠回去了，說不定以后再看到這家工廠的貸款文件根本不會再關注——好工廠啊，有點小毛病也不用管，大方向沒錯就行。
“這是我應該做的，請不用客氣，不過您接下來打算怎么處理這件事？”
“先從放貸員查起，他是第一經手人，如果他不是被蒙蔽了，他放的其它款子怕也多少有點問題。”丹羽只要找到突破口了就行，她本身經驗還很豐富，畢竟干了七八年了，就算這種事沒經歷過，聽也聽過很多次了。
她叮囑道：“這件事先不要讓武村知道，今天一切日程照舊。”
將不要打草驚蛇進行到底嘛，北原秀次明白，而這時武村洋子捧著便當盒和飲料樂顛顛跑回來了，丹羽向北原秀次微微一笑，托腮開始沉思起來，一副無聊中打發時間的樣兒。
接下來當天的行程還是按計劃進行，只是丹羽也沒有敷衍了事，還是一家一家仔細問著，而大多數都沒什么大問題，畢竟東聯的審核部門也不是白吃飯的，至于有些文件方面的小問題，多少捏造了點兒不實訂單，丹羽倒也沒糾纏——她主要關心貸款花到哪里去了，這才是她的本職工作。
帳上還有錢的不用提，沒錢的她就要詳細追問花哪里去了，買了什么，放在哪里，然后她就要跟著去看看，而北原秀次也順便利用系統點點數。
一天下來跑了六家，除了第一家有問題外，還有一家也有問題，同樣是錢和采購的東西對不上數，但偽裝的很巧妙，怎么看物資和帳目都嚴絲合縫。
丹羽還是不動聲色，當成什么也沒發現的樣子，終于晚上八點多時又趕回了東聯本店。武村洋子喜滋滋的，這什么也沒查出來她的壓力就小多了，不然真查出點什么來，雖然怪不到她頭上，但少不了也要被上級遷怒。
萬幸！
回到了東聯，丹羽沒有下班的意思，馬上要立功了下什么班？她給武村洋子這臨時助手布置了一大堆任務，索要了一大堆資料，也不管別的部門還有人沒人就強行趕著她去找了，而等武村洋子走了后，她自己打了一會兒電話，很快收到了數封郵件。
這寫字間還有別的職員，但她不假人手，自己搬了打印機就打印了出來，然后和北原秀次湊在一起看——她不再當北原秀次是實習的高中生了，真拿他在當助手看待。
“經手人不是一個人？”丹羽簡單一看后忍不住有些皺眉，那兩家有問題的工廠辦理貸款不是找的同一個人，而是兩個不同的職員。
這就有點復雜了，是都被蒙騙了，還是都涉入到了挪用資金當中？
北原秀次一行一行細看著，贊嘆道：“這兩個人業績很不錯啊，放貸出去又基本都能按期收回，幾乎沒有死帳爛帳，客戶評價也很完美，遠勝同僚。”
“我再查一下他們的客戶！”丹羽背后是國家機器，能動用的資源很多，很多普通人需要跑斷腿才能打聽到的事兒，她直接通過金融廳周轉問其它政府部門要資料就行了，大晚上的也只花了半個多小時就搞來了這兩個人近幾年放貸對象的全套納稅信息。
不過稅務清單北原秀次就有點看不懂了，于是丹羽又開始教他，指著說道：“主要看這里，其它的營業稅、消費稅之類的不用多管，這些貼花、教育附加稅也不用看，流轉稅性質的只要生產經營都會繳納，看不出經營好壞，而判斷經營好壞只看所得稅就好，這個只有工廠賺到錢才會繳納。”
這老司機指路相當靠譜，北原秀次秒懂，而他的相對普通人來說的高智力馬上起效，迅速判斷出了問題之所在：“這些工廠最早是從四年前經營情況開始好轉的，之前好像都有過一段時間處在無盈利狀態。”
丹羽點頭道：“怕是都有過一段時間瀕臨破產，貸款困難，但隨后都拿到了低息貸款，也就是……也就是有人拉他們入伙，借他們的名義超額申請低息貸款，然后用超額部分的低息貸款放高利貸或是從事某些不法之事，獲得收益后再分潤這些工廠一定好處，所以他們的納稅狀況才逐漸開始好轉。”
北原秀次也點頭道：“工廠拿到了低息貸款，可以維持經營，養活工人，同時也可以得到一筆額外收入，所以十分樂意配合？甚至東聯派去的員工也被收買了？”
這還沒完全理順了，北原秀次就覺得有點讓他撓頭了——一切行為都披著合法的外衣，灰色收入正常繳稅，轉眼間就成了合法財產，連洗錢都省了。你們說你們有這腦子，有這執行能力，干點正事不好嗎？非要干這個？
丹羽確認道：“那就是這兩個家伙都有問題了……稍等，我查一下他們過去的履歷。”
她摸起電話就給人事部打過去了，不管不顧，一口氣要了三四個部門的人事履歷資料，而她是管家婆婆的身份——不是也是婆婆身邊大丫鬟的身份，厲聲斥責了幾句，人事部那邊就服了軟，直接將數百人的人事履歷給她發了過來，當然也包括那兩名“犯罪疑嫌人”。
其實這人事檔案本身也沒什么好保密的，又不涉及個人或是內部機密，基本上都是一問就知道的東西，人事部還算是痛快，明白做“媳婦”的惹不起“婆婆”，也省了丹羽直接沖下去找他們麻煩了——你們是有什么問題要拒不配合調查？我要申請把你們東聯列入今年金融廳重點檢查對象！
人事履歷順利到手，北原秀次和丹羽馬上分工合作，又對比起了兩個“嫌疑人”的履歷，發現兩個人都在愛知縣高木市分行待過，是前后輩關系，接著順藤摸瓜，又在該分行現有職員、升遷職員中發現了幾個四年內業績格外好的家伙，頓時丹羽又驚又喜又怒——窩案的可能性越來越大了，有人在背后操縱利用大量低息貸款牟利，這人組織能力頗強，同時也令人信服，果然是條大魚！
只要查清是誰，自己功勞就足了，然后招呼大部隊來收尾便可！
北原秀次也漸漸把拼圖拼完整了——營業部的放貸員可以提升業績，方便升職，還能分潤好處，有額外收入，自然十分樂意參與進去，這又補上了對方組織的一環。
無法貸到款的工廠，銀行放貸員，被踢出局收入大降的外派員工，而目前只差背后的組織者了。
那四年前，誰在高木分行當行長呢？這人就算不是大頭目，那是當前最有嫌疑的！
丹羽查著資料往下一捋，找到了當前最有嫌疑的那個人——四年前的高木分行行長三澤宏康！因業績突出，一年半以前調入了本店任第五營業部部長！
但她轉頭間，卻發現北原秀次捋到了另一個人名上，不由問道：“你覺得是這個人？”
她很重視北原秀次的判斷，但北原秀次輕搖了搖頭，笑道：“不是，是我和這個人有私怨！”
大石尾一郎，四年前在高木分行任營業課課長，目前在東聯本部任第五營業部副部長。
